Fraud Analytics

Een belangrijke tool bij het inzichtelijk maken van gestructureerde gegevens – in bijvoorbeeld ERP-systemen of administratieve omgevingen – is data analyse. Bij de dienstverlening van EBBEN ligt de focus voor een belangrijk deel op ‘fraud analytics’. Dit is een techniek die kan helpen met het traceren van frauduleuze transacties of andere onregelmatigheden. Het begint met het onderkennen van de (digitale) locaties in de organisatie waar zich relevante gegevens bevinden. De ervaring leert dat er in de vorm van bijvoorbeeld systeem data (zoals verkeersgegevens, logging, metadata ) en databases vaak veel meer relevante data voorhanden zijn dan op voorhand verwacht. De tweede stap is het onderkennen van de specifieke frauderisico’s voor de organisatie en het koppelen van patronen in de gegevensstroom die daaraan gerelateerd kunnen worden. Door middel van analytische technieken, data mining, het herkennen van anomalieën en visualisatie methoden, kan inzicht worden verkregen in onregelmatigheden, frauderisico’s, opvallende uitzonderingen en patronen die nadere aandacht verdienen. 

Data analyse en fraud analytics komen niet in plaats van conventionele controls en onderzoeksmethoden, maar voegen daar wel een aantal belangrijke eigenschappen aan toe. Ten eerste wordt het mogelijk om de het ‘silodenken’ dat in veel organisaties nog bestaat, te doorbreken. Data van verschillende afdelingen of processen kunnen worden gecombineerd en kunnen daarmee nieuwe inzichten opleveren. Een tweede punt is de objectivering van de inspanningen. Als data analyse op een goede manier wordt ingezet, kan een efficiënte en afgewogen keuze worden gemaakt voor de gerichte inzet van menskracht. En last but not least, de ontwikkelingen op gebied van data analyse en fraud analytics gaan razendsnel. Op basis van ervaring kunnen systemen zelf leren en patronen onder de oppervlakte gaan herkennen die door conventionele detectiemethoden gemist worden. Kortom: Fraud analytics heeft de toekomst. 

Open Source Intelligence

Met de groeiende hoeveelheid data op internet nemen ook de mogelijkheden toe om informatie te verzamelen voor verschillende doeleinden. Dat kan zijn voor het uitvoeren van een screening of due diligence onderzoek. Maar ook informatie die gebruikt wordt bij strategische analyses of toedrachtsonderzoeken. 

Slechts een klein deel van de informatie is te achterhalen via Google of andere zoekmachines. Hiermee wordt een fractie van de informatie op internet doorzocht. In het zogenaamde ‘deep web’ bevindt zich een zee aan informatie in databases, en andere – niet direct toegankelijke – bronnen, waarmee het verschil gemaakt kan worden bij de zoektocht naar ‘hoe het zit’. EBBEN heeft de kennis en tools om deze zoekkracht in te zetten voor onze opdrachtgevers. 

Wij verwachten dat de inzet van technologie, zoals E-discovery in de komende jaren steeds belangrijker wordt. Niet alleen bij het uitvoeren van fraudeonderzoek of voor het in kaart brengen van structuren en netwerken, maar ook voor het borgen van de continuïteit van organisaties en het voorkomen van reputatieschade.

Marcel Westerhoud

Heeft u vragen over fraudeonderzoek of Forensic Technology? Neem contact op met Marcel, hij gaat graag met u in gesprek.

 

Bel met Marcel Mail met Marcel

Interessante publicaties, voor u geselecteerd

Bekijk alle Publicaties

Fraude-risicomanagement

Volledigheid van de management letter

Integriteit

Casuïstiek uit de praktijk: melding van ongewenst gedrag, wat nu?

Geschiloplossing

Integriteitsrisico-analyse bij fusies en overnames

Integriteit

De controle controleren; soft controls

Meldkanalen

De methodiek van People Intouch en EBBEN Partners

Fraude

Woningcorporaties: fraude in ontwikkeling

Casuïstiek uit de praktijk: melding van ongewenst gedrag, wat nu?

EBBEN Partners wordt geregeld benaderd om onderzoek uit te voeren naar signalen van ongewenst gedrag. Sinds het schandaal rondom The Voice of Holland is dit aantal verzoeken toegenomen. Ongewenste omgangsvormen zoals pesten, discriminatie, agressie en intimidatie komen overal voor, ook op het werk. Vele bedrijven en overheidsinstellingen krijgen vroeg of laat te maken met signalen van ongewenst gedrag.

Lees dit artikel
Site by Merkelijkheid.nl

Op deze website gebruikt Ebbenpartners cookies en vergelijkbare technieken om de website goed te kunnen laten werken en om te analyseren hoe de website wordt gebruikt.